5月20日，交运股份（600676.SH，股价7.63元，市值78.47亿元）披露其与控股股东上海久事（集团）有限公司（以下简称久事集团）及其关联方进行的资产置换暨关联交易。
根据公告，交运股份拟置出的所持5家公司100%股权，为汽车零部件制造与销售，以及非急救助行（指为行动不便者提供的不含医疗救治的抱抬、转运服务）服务相关资产。
本次交易拟置出资产评估值13.35亿元，置入资产评估值16.20亿元，差额2.85亿元由交运股份以现金方式向交易对方补足。
本次交易将为上市公司带来文体旅核心业务，同时置出亏损较为严重的汽车零部件制造与销售板块业务。未来，上市公司计划转型为业态融合的文体旅交综合上市平台，成为全国综合性文体旅交产业集团之一。
计划置出亏损资产，置入文体旅资源
根据公告内容，本次资产置换的拟置出资产包括上海交运汽车动力系统有限公司（以下简称“汽车动力公司”）、上海交运汽车精密冲压件有限公司、烟台中瑞汽车零部件有限公司、沈阳中瑞汽车零部件有限公司以及上海交运英诺维健康科技有限公司5家公司的100%股权。这5家置出资产的交易对价为13.35亿元，其中汽车动力公司占比最高，达8.71亿元。
此外，原《资产置换框架协议》中计划置出的上海市汽车修理有限公司和上海通华不锈钢压力容器工程有限公司股权已从最终方案中剔除。
拟置入资产方面，交运股份将获得上海久事体育赛事运营管理有限公司、上海久事体育场馆有限公司、上海浦江游览集团有限公司和上海久事演艺有限公司4家公司的100%股权（以下依次简称为赛事运营公司、场馆公司、浦江游览和演艺公司）。
这4家置入资产合计交易对价16.20亿元，其中赛事运营公司最高，达7.51亿元。原计划置入的上海久事智慧体育有限公司股权已从方案中移除。
公告称，本次交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。
拟置入公司去年合计盈利1.22亿元
公告显示，所有拟置入标的公司2024年、2025年经审计的营业收入分别为10.53亿元、11.77亿元，净利润分别为8943.24万元、1.22亿元。
其中，赛事运营公司去年的净利润最高，达到6601.99万元，演艺公司去年净利润较差，净亏损193.93万元。据介绍，赛事运营公司拥有ATP1000上海网球大师赛、F1中国大奖赛、斯诺克上海大师赛等全球品牌赛事运营权及丰富的赛事运营管理经验。
此外，演艺公司的评估增值率为409.87%，在置入公司中最高。该公司的演唱会业务代表性项目包括2025年五月天演唱会、2024年邓紫棋演唱会、2025年周杰伦演唱会。
置出标的公司方面，2024年、2025年经审计的合计营业收入分别为8.21亿元、11.05亿元，同期分别净亏损1.21亿元、2.85亿元。
其中，冲压件公司去年净亏损1.39亿元，汽车动力公司去年净亏损1.01亿元。
虽然是资产置换，但久事集团依然作出业绩承诺。其对赛事运营公司、场馆公司、演艺公司三家业绩作出明确承诺，2026年度、2027年度、2028年度，上述公司累计承诺扣非后净利润总额不低于3.40亿元。
根据备考审阅报告，本次交易对交运股份的财务影响显著。交易完成后，公司2025年净利润将由亏损3.28亿元变为盈利8555.93万元，基本每股收益由-0.32元/股提升至0.08元/股，盈利能力得到实质性改善。
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